Работниками отдела налоговой милиции ГНИ в Приморском районе г. Одессы проведена отработка одного из торговых предприятий, во время которого обнаружено, что указанное предприятие осуществляет торговлю верхней одеждой брендовых марок.
В дальнейшем установлено, что предприятие включало в состав налогового кредита суммы НДС по взаимоотношениям с предприятиями, которые имеют признаки «налоговых ям». Указанные финансово – хозяйственные взаимоотношения имели бестоварный характер и отображались в налоговой отчетности отрабатываемого предприятия.
Проведенным анализом деятельности предприятий было выяснено, что ни одно из предприятий не осуществляло ввоза на территорию Украины верхней одежды брендовых марок, а на таможенной территории Украины осуществляли приобретение ТМЦ от предприятий, в отношении должностных лиц которых возбуждены уголовные дела за признаками преступления, предусмотренных ст. 205 УК Украины (фиктивное предпринимательство).
Используя данную схему, предприятие уклонилось от уплаты налогов на сумму более чем 10 млн. грн. В настоящее время материалы зарегистрированы в Едином реестре досудебного расследования и осуществляется расследование с целью сбора доказательной базы для направления материалов в суд.
|
Если вы обнаружили ошибку на этой странице, выделите ее и нажмите Ctrl+Enter.
|
